Форма W-8BEN и ВТБ как подписать форму в приложении ВТБ Инвестиции

Чтобы его избежать, Российская Федерация и США заключили соглашение, по которому нерезидент США оплачивает только часть налогового сбора.

Это сэкономит вам время на поездку в офис и денежные средства, которые вы заплатите за оформление полной формы. В то время как упрощённая форма не уменьшает данную ставку, а только даёт вам возможность совершать операции с ценными бумагами. Она оформляется дистанционно брокером без визита в офис.

1. Чтобы воспользоваться его преимуществами, нужно заполнить форму W-8BEN.
2. Если вы видите, что форма не обрабатывается в течение недели, нужно отозвать ее и запросить на подпись заново.
3. При расчете налогов на инвестиции все доходы автоматически переводятся в рубли по курсу Центробанка России на момент совершения операции.
4. Приложение имеет неплохой интерфейс, кроме котировок часто выходят новости по компаниям, что очень удобно.
5. На фоне продолжающегося ослабления рубля у российских инвесторов растет интерес к иностранным активам.

У Тинькофф, кстати, самый простой и понятный способ подписания формы, прямо в ЛК можно скачать уже заполненую форму, подписать, отсканить и прикрепить туда же и все. Еще из минусов я бы отметил то, что нет выхода на биржу СПБ, на которой я активно торгую последнее время иностранными акциями. Там же есть возможность заполнить данную форму электронно через депозитарий, что я и сделал, по результатам напишу отдельный пост. С доходов по ценным бумагам американских компаний налог начал удерживаться по ставке 30% — даже если у российского инвестора подписана W-8BEN.

Что это за документ и каким образом его подписать – в этом выпуске Fingram. Вышеназванная форма позволяет сэкономить только на американских ценных бумагах. К европейским или азиатским акциям это не относится. В таком случае нужно смотреть, какие налоги действуют в конкретной стране и имеется ли у нее соглашение об избежании двойного налогообложения с Россией.

Ее грамотное оформление позволяет избежать двойного налогообложения и минимизировать выплаты в бюджет. Вы заранее подписали W-8BEN, поэтому на ваш брокерский счет придут только 9 $ (за минусом 10 %). Вы должны в российский бюджет перечислить недостающие 3 % с 10 $. Но все платежи в России осуществляются в рублях, поэтому и налог должен быть перечислен в рублях. Для этого сумма дивидендов в 10 $ переводится по курсу на день поступления в рубли, далее от нее отсчитываются 3 %.

До 1 января 2024 года дивиденды поступают на счет без учета налога. Нужно будет заказать у брокера справку о доходах, полученных от источников за пределами РФ, подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог самостоятельно. С 1 января 2024 года дивиденды будут поступать на ваш счет уже после удержания налога. Самостоятельно декларировать и уплачивать налог с этих дивидендов не будет необходимости. При получении дивидендов по акциям и купонов по облигациям американских эмитентов инвестор обязан заплатить налог в размере 30 %. На счет поступают дивиденды и купоны уже за вычетом этого налога.

Мы разобрали все, что необходимо знать инвестору о форме W-8BEN. Самое главное – она нужна для оптимизации налогообложения. Для долгосрочного инвестора это очень важно, если он планирует инвестировать на американском рынке. При этом налог с дохода от продажи иностранных акций после подписания формы останется прежним — 13% в пользу России. Многих инвесторов, желающих вложиться в американские акции, пугает вопрос налогообложения.

Что такое форма W-8BEN

Причем этот налог считается «штрафным», то есть сейчас его нельзя зачесть для снижения суммы НДФЛ в России. Это случилось после санкций, которые в 2023 году США ввели в отношении крупнейших российских финансовых институтов. Холдинг ВТБ предоставляет полный комплекс банковских, финансовых, страховых и инвестиционных услуг. Включая помощь в оформлении всей необходимой сопутствующей документации. К числу важных для инвесторов определенной категории документов относится справка W-8BEN от ВТБ.

Но 3% нужно будет самостоятельно доплатить в пользу России в ФНС. В России инвестор обязан уплатить самостоятельно 3% от суммы, которая получена от эмитента (ее часто путают с фактически поступившей на счёт). Для этого необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать её лично в подразделение по месту жительства или дистанционно на портале службы.

Пока серьезных минусов у данного брокера на выявил, во всяком случае по тем сделкам, которые через него совершал. Доходность портфеля можно также отслеживать в разных валютах. https://fxglossary.org/ Недавно появилась возможность подписать форму W-8BEN онлайн, что я и сделал. Форму можно получить в ЛК во вкладке «Распоряжения», заполняется и подается достаточно быстро.

Краткий обзор брокеров и подписание W-8BEN

Когда вы совершаете операции с российскими бумагами, в качестве налогового агента инвестора выступает брокер. Он сам вычитает Что такое Международная ассоциация дилеров по свопам налоги с ваших дивидендов и перечисляет в бюджет. Поэтому дивиденды на счет инвестору поступают уже как бы «чистые».

Подписание W-8BEN у российских брокеров

Брокер спишет с вас НДФЛ по ставке 13% от размера полученной вами за год прибыли, если вы являетесь налоговым резидентом России. Если вы платите налоги в другой стране, ставка составит 30%. При подписании полной формы W-8BEN налог с дивидендов по американским ценным бумагам будет уменьшен с 30% до 10%. Эмитент в США автоматически удерживает 10% с дивидендов. При этом ещё 3% нужно заплатить самостоятельно, подав налоговую декларацию 3-НДФЛ в ФНС.

Форма w 8ben втб брокер как подписать

Полная форма оформляется в бумажном виде в офисе брокера. Именно полная форма позволяет вам уменьшить налоговую ставку по дивидендам от американских ценных бумаг с 30% до 10%. Форма W-8BEN действует и на обычный брокерский счет, и на ИИС, если они открыты у одного брокера.

ВТБ Инвестиции и форма W-8BEN

Я покажу на примере ВТБ, где у меня открыты счета, как подписать W-8BEN. Независимо от того, в какой валюте вы получили доход, налог в пользу Российской Федерации списывается только в рублях. Если для списания налога по итогу года на вашем брокерском счете недостаточно средств, мы пришлем вам уведомление или позвоним с просьбой пополнить счет рублями. В то же время есть операции, налог за доходы по которым вам нужно будет рассчитать и заплатить самостоятельно. После рассмотрения документа приходит соответствующее уведомление. Заполняется W-8BEN у брокера, с которым заключен договор о сотрудничестве.

Запросить и подать форму W-8BEN можно у своего российского брокера. При заключении договора с иностранным брокером, имеющим доступ на рынки США (например Captrader), W8 Form скорее всего уже будет включена в заявление на открытие счета. Если дивиденды поступили до утверждения формы, то будет удержан налог в размере 30 %. Его нельзя будет вернуть, поэтому оформите все заранее. То же самое касается и момента переподписания после истечения 3-летнего срока. Если Минфин разрешит зачитывать «штрафной» налог, удержанный в США, мы проведем перерасчет и вернем инвесторам часть налога, излишне удержанного в России.

Потому что по российскому законодательству в общей сумме вы должны отдать 13%. Но есть способ, как избежать такого огромного налога по дивидендам США и других стран. Чтобы инвестор не платил налог дважды в разных странах по разному законодательству, государства заключают между собой декларации об избежании двойного налогообложения. У России такие соглашения есть с более чем 80 странами. Документ между Россией и США называется «Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал».

Форма W-8BEN позволяет определить ваше налоговое резидентство, тем самым уменьшив налоговую ставку по дивидендам по американским ценным бумагам. По умолчанию ставка налога в США — 30%, но для налоговых резидентов РФ ставка составляет — 13%. Данная форма позволяет клиенту подтвердить своё право на использование сниженной налоговой ставки.